Das Altersvorsorgedepot (AVD) ist Deutschlands neue staatlich zertifizierte private Rentenvorsorge, die am 1. Januar 2027 startet. Es ersetzt die Riester-Rente und verbindet staatliche Förderung mit modernen ETF-Investments.
Im Gegensatz zur alten Riester-Rente gibt es keine verpflichtende Kapitalgarantie, niedrigere Kosten und eine deutlich attraktivere Förderstruktur. Beiträge bis zu €6.840 pro Jahr sind steuerlich absetzbar, das Wachstum ist steuerfrei.
Staatlich verwaltetes Depot mit vorkonfigurierten ETFs. Kosten gedeckelt auf 1% p.a. Ideal für Einsteiger, die kein aktives Portfolio-Management wünschen.
Anbieterverwaltetes Depot mit freier ETF-Auswahl. Höhere Flexibilität, potenziell höhere Kosten. Für erfahrene Anleger geeignet.
✓
Arbeitnehmer
✓
✓
✓
Beamte
Merkmal
Riester-Rente (alt)
Altersvorsorgedepot (neu)
Grundzulage
€175/Jahr (pauschal)
Bis zu €540/Jahr (gestaffelt)
Kinderzulage
€300/Kind
€300/Kind
ETF-Investment
❌ Nicht erlaubt
✅ Vollständig möglich
~2% p.a.
1,0% p.a. (Standard-Depot)
Selbstständige
✅ Förderberechtigt
✅
2001
1. Januar 2027
Ab Rentenbeginn (frühestens mit 62 Jahren) können Sie aus drei Varianten wählen: eine monatliche Rente (Annuität), eine gestaffelte Entnahme (Entnahmeplan) oder eine Kombination aus Einmalauszahlung und Rente. Alle Auszahlungen werden mit Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert.
Alle unbeschränkt steuerpflichtigen Personen in Deutschland: Arbeitnehmer, Selbstständige, Freiberufler und Beamte.
Ab dem 1. Januar 2027 bei zertifizierten Anbietern.
Ja, ab 2027 können bestehende Riester-Verträge kostenfrei in ein AVD übertragen werden.
Bis zu €540 pro Jahr — gestaffelt nach der Höhe Ihrer Eigenbeiträge.
Nein — im Gegensatz zur Riester-Rente ist keine Beitragsgarantie vorgeschrieben. Sie können zwischen 0%, 80% oder 100% wählen.
Mit dem persönlichen Einkommensteuersatz im Rentenalter (nachgelagerte Besteuerung).
Maximal 1,0% p.a. auf das verwaltete Vermögen — eine gesetzliche Kostenobergrenze
Die Beiträge können jederzeit pausiert oder angepasst werden. Die Förderung wird entsprechend den tatsächlichen Einzahlungen berechnet.
