Das Altersvorsorgedepot (AVD) ist ein staatlich zertifiziertes privates Rentenvorsorgeprodukt, das am 27. März 2026 vom deutschen Bundestag beschlossen wurde und am 1. Januar 2027 in Kraft tritt. Es ersetzt die Riester-Rente und wird manchmal als „Riester 2.0“ oder „Klingbeil-Depot“ bezeichnet.
Kernmerkmale
Das AVD erlaubt die direkte Investition in ETFs, aktive Fonds und Anleihen (Risikoklassen 1–5). Im Gegensatz zur Riester-Rente gibt es keine verpflichtende Kapitalgarantie. Eine 100%-Aktienquote ist möglich.
Steuerliche Behandlung
Beiträge bis zu 6.840 € pro Jahr sind als Sonderausgaben steuerlich absetzbar. Das Wachstum in der Ansparphase ist steuerfrei. Auszahlungen im Rentenalter werden mit dem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert.
Kostenobergrenze
Beim Standard-Depot gilt eine Kostengrenze von maximal 1,0 % p.a. — deutlich günstiger als viele bisherige Riester-Produkte.
Wer ist förderberechtigt?
Arbeitnehmer, Selbstständige, Freiberufler und Beamte — ein deutlich breiterer Kreis als beim alten Riester-System.
Fazit
Das AVD ist ein modernes, flexibles Altersvorsorgeprodukt, das staatliche Förderung mit renditestarken ETF-Investments verbindet. Wer jetzt frühzeitig einsteigt, profitiert am stärksten vom Zinseszinseffekt.